Btw en ICP controleren
Voordat je begint
Kies de juiste periode en laat btw-inrichting en uitzonderingen beoordelen door je accountant. Deze pagina legt de bediening uit; de fiscale keuze moet op je werkelijke transactie en bewijs zijn gebaseerd.
Zo werkt het
- Open Financieel → Periodiek werk → Rapportages en kies Btw bij Rapport. Rapportages blijft gemarkeerd in de bovenste rij terwijl je binnen dat onderdeel werkt.
- Selecteer de bedoelde periode en controleer de bedragen per rubriek.
- Open onderliggende mutaties om herkomst en btw-datum te beoordelen.
- Bekijk de ICP-opgave voor kwalificerende EU-transacties en controleer relatiegegevens en btw-nummers.
- Controleer verschillen met eerdere perioden en eventueel vastgelegde aangifteversies.
- Bewaar de gecontroleerde uitkomst en handel de echte indiening via je afgesproken externe route af.
Marge per btw-periode
Bij gebruikte vervoermiddelen met marge gebruikt de standaardinrichting globalisatie. Controleer in Rapportages → Marge-btw de inkopen, verkopen en doorgeschoven verliezen voor de volledige periode. Controleer de volledigheid en sluit de perioden op volgorde af voordat je de btw-uitkomst gebruikt. Jaarverlies en een eventuele teruggaaf worden niet automatisch aangevraagd of naar een volgend jaar doorgeschoven.
Kies Berekening controleren en beoordeel de uitkomst. Vul daarna Beoordeling / reden in en bevestig dat alle marge-inkopen en -verkopen volledig en gecontroleerd zijn. Kies Margeperiode afsluiten pas als de uitkomst klopt: hiermee leg je de periode vast en wordt eventuele marge-btw geboekt. Ook een periode zonder te betalen marge-btw moet worden afgesloten om verlies naar de volgende periode binnen hetzelfde jaar door te geven.
Vanaf 0.14.0: de interne indicatie op een margeofferte of machineverkoop is niet het definitieve periodebedrag. De volledige periode en het eventueel doorgeschoven verlies bepalen de te verwerken marge-btw. Controleer na afsluiting de grootboekboeking: de marge-btw verlaagt de bijbehorende marge-omzet en wordt als te betalen btw geboekt. Deze periodeboeking verdeelt de btw niet over afzonderlijke machines.
Controleer het resultaat
De totalen sluiten aan op de onderliggende boekingen en gekozen periode. Een berekening, vastgelegde versie of btw-afrekening in het grootboek is niet hetzelfde als een ingediende aangifte.
Als het niet lukt
Vanaf 0.14.0: meldt Agrivaro dat beoordeling van de marge-omzetrekeningen nodig is? Laat de accountant de bronboekingen controleren voordat je afsluit. Bij te betalen marge-btw kunnen meerdere omzetrekeningen of ontbrekend omzetbewijs afsluiten blokkeren; de btw wordt niet automatisch verdeeld. Een andere huidige standaardrekening kiezen vervangt dat bronbewijs niet.
Nog niet uitgebracht na 0.23.2: weigert Btw-saldering boeken met Een btw-saldering tot en met een latere einddatum omvat deze periode al. Corrigeer die saldering eerst, of kies een einddatum daarna., dan valt je einddatum binnen een latere btw-saldering die niet is tegengeboekt. Er is niets geboekt. Zoek die saldering in Historie btw-salderingen. Moet de eerdere periode echt opnieuw, boek de latere saldering dan eerst terug met Btw-saldering terugboeken; kies anders een einddatum na die saldering.
Herstel geen eerder definitieve gegevens door ze te overschrijven. Laat correcties en een eventuele suppletie beoordelen. Agrivaro dient geen btw-aangifte of ICP-opgave rechtstreeks bij de Belastingdienst in.